五月報稅季節來臨

台灣人壽建議雙薪家庭保單報稅檢視三大面向

五月申報所得稅季來臨,台灣人壽保險股份有限公司(簡稱「台灣人壽」)提醒有保單的民眾,列舉保險扣除額時,必須將配偶、直系親屬、每戶要保與被保險人之界定列入檢視重點,以避免繳稅金額試算錯誤。另外提醒中高資產繳稅民眾,善用保單借款,台灣人壽推出「優利貸」保單借款專案,於9月底前提供額度50萬元以下3.5%以及額度50萬元(含)以上3.25%之優惠利率,是目前小額借貸市場中相當具競爭力的籌資選擇。

依國稅局公布每人每年的人身保險費列舉扣除額上限為24,000元,台灣人壽提醒,以雙薪家庭而言,應掌握扣除額二大注意事項:首先,配偶及直系親屬的保險費才能申報扣除、第二,要保人與被保險人需為同一申報戶內才能申報扣除。此外,若要保人與被保險人為同一人,且繳納與申領為同一人時,年金給付才不予課稅。另外界常有身故保險金不予課稅的誤解,事實上每一申報戶之身故保險金超過3,330萬元就必須課稅。另外也提醒,壽險、健康險、傷害險、年金險及旅平險之人身保險費可列舉扣抵,但已獲理賠的醫療費則不能列舉扣抵、還有境外保單也不能作列舉扣除等,提醒民眾注意上述限制,以免試算錯誤。

台灣人壽表示,報稅時節同時是進行資產配置檢視最佳時機,雙薪家庭者可從人身保險費列舉扣除額來檢視保障缺口,加強家庭成員不足的保險規劃,例如建立重要的家庭醫療帳戶包含醫療險、意外險、防癌險、定期險等,而父母若已有購買保險主約,孩子也可用附約加強,填補全家人的保障缺口,以確保自己與家庭有長遠穩定的保障防護,也發揮節稅效益。

至於中高資產民眾保戶,應善用保單借款,解決繳稅短期資金需求。台灣人壽「優利貸」保單借款專案,於9月底前提供額度50萬元以下3.5%以及額度50萬元(含)以上3.25%之優惠利率,相較於各大保險公司牌告之4%到7%保單借款利率及一般銀行8%到15%之信用卡預借現金等消費性融資工具,是目前小額借貸市場中相當具競爭力的籌資選擇,並且免擔保、免手續費、申貸簡便就能快速撥款,適合即時性繳稅資金需求。相關詳情及諮詢可洽台灣人壽保戶服務專線:0800-099-850。